欠税68亿美元?美国税务局盯上了世界最成功对冲基金

作者: 张家伟
美国税务局认为,文艺复兴科技在部分期权交易中,将短期交易粉饰为长期投资,在长达15年时间内享受着较低资本利得税,累计避税68亿美元。媒体报道称,目前二者正就此谈判和解。

对于这家被视为世界最成功的对冲基金来说,如果最终与美国税务局(IRS)和解,那么过去的业绩神话也要打折扣了。

据《纽约邮报》近日报道,美国参议院常设调查委员会2014年的调查认为,文艺复兴 科技(Renaissance Technologies)旗下大奖章基金(Medallion)在长达15年的时间内,累计避税68亿美元,目前文艺复兴科技正就此与IRS谈判和解。

报道称,这一纠纷主要涉及大奖章基金在上述时间段内所持有的期权资产,该基金对这些资产的持有时间足够长,达到享受更低资本利得税标准,因此文艺复兴科技将这部分收益作为长期资本利得进行申报,但IRS对这种策略并不认同,认为文艺复兴科技故意通过粉饰避税。

对于与IRS的纠纷,文艺复兴科技上个月在向美国证监会(SEC)披露的文件中首次提及,称这可能是其接下来面临的一个重大风险。从IRS的诉求来看,大奖章基金所持有的那些期权应该算作短期交易,不应适用于长期投资的较低资本利得税。

文艺复兴科技当时表示,虽然存在与IRS和解的可能性,但是它始终认为IRS的指控是错误的。

文艺复兴科技由数学家James Simons成立于1982年,1988年大奖章基金正式设立,它不接受外部资金,只对其员工及前员工开放,其年均40%的收益一直是对冲基金行业的神话。

在过去28年时间中,文艺复兴科技实现了高达550亿美元的利润,比全球最大对冲基金桥水基金 同期利润还要多100亿美元。

麻省理工学院金融学教授Andrew Lo曾评价称,文艺复兴科技就是“曼哈顿计划”的商业版,认为其成功背后,主要在于Simons引入的大量科学家。他称:

他们是量化投资的支柱,其他对冲基金都差的太远了。

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10 条评论
欣欣向荣

神话也该破灭了。上次是【长期资本管理公司】*地球每平方米智慧最密集 顺便说一下/打一下广告:文艺复兴的IPo-ETF还是相当不错的

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修德

这次大奖章真的要来了!

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alienjwz

呵呵,大奖章1988年成立,当时资本是1.6亿美金,按作者所说40%的年均收益率,那现在大奖章的资本应该增长到40万亿美元,也就是美国总GDP的2倍而已,所以我建议既然作者这么能吹,那下次还是说他们年平均回报率是140%吧,这样看着更爽一些。

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和七有关

哈哈😄

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liuliu

关于你买不起房这件事从你出生前就注定了,和你努不努力,聪不聪明没有关系。

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